【小犀暖光站】退税季必看：三步操作，省税+养老两不误

3月21日至6月30日期间，2025年度个人所得税综合所得汇算清缴开放，无需预约，可随时办理。

又到一年退税季，当您打开“个人所得税”APP，查看自己是能收到退款还是需要补上一笔通知时，有没有想过，这个每年一次的“年度个人所得税综合所得汇算清缴”，其实也是审视自己财务规划的一个窗口？

今天，我们不只谈如何操作退税，更想和你聊聊退税单上的一个隐藏福利“个人养老金”。它如何让你在当下存钱即省钱，又如何在未来为你的养老生活添砖加瓦。

退税进行时，容易被忽略的项目

在办理年度汇算时，我们最终能退多少税，取决于一个公式：应退或应补税额=（全年收入—各项法定扣除额）×税率-速算扣除数-已预缴税额

这里的“各项法定扣除额”，是降低计税基数的关键。除了大家熟悉的每年6万元基本减除费用和“三险一金”，还包括7项专项附加扣除（如子女教育、赡养老人等，以当年政策为准），以及一项可能被忽略的“其他扣除”，其中就包含个人养老金。

简单来说，在规则内，法定扣除额越多，需要计税的收入就越少，可能退回的税就越多，或者需要补的税就越少。

“存钱即省钱”：个人养老金如何帮你省钱？

个人养老金，作为我国养老保险体系“第三支柱”的重要组成部分，其实是一个国家支持、个人自愿参加、市场化运营的补充养老保险制度。它最直接的好处之一，就是税收优惠。

根据政策，参与个人养老金，可以享受的税优具体有三点：每年个人养老金缴费上限 12000 元，可在计算综合所得时税前扣除，不计入当年应纳税所得额。；二是资金在个人养老金账户内投资运营取得的收益，暂不征收个人所得税。；三是领取时按3%单独计税，不并入综合所得汇算，不与工资薪金合并计税。

个人养老金省下的钱有多少？

我们举例说明：假设您2025年全年应纳税所得额处于144000元—300000 元区间，对应税率20%。若当年缴存12000元个人养老金，当期可直接少缴个税：12000×20%=2400元。未来领取这12000元时，仅需按3%缴税，即12000×3%=360元。仅从本金部分计算，即可净省2040元。收入越高、适用税率越高，当期节税效果越明显，按最高 45% 税率计算，当期最高可节税5400元。这正是通过税收优惠，鼓励个人为未来养老提前储备的政策红利。

（图1：不同收入对应的个人养老金省税金额，全年应纳税所得额及税率数据来源《中华人民共和国个人所得税法》，表格自制）

如何操作？三步搞定“退税+养老”

如果您2025年已经缴存过个人养老金，现在通过“个人所得税”APP办理汇算时，只需简单几步，即可完成扣除信息的确认：

1、登录APP，找到入口：打开“个人所得税”APP，在首页点击【办&查】，进入【个人养老金扣除管理】。

2、选择“一站式”申报：点击【“一站式”申报（免下载凭证）】，选择扣除年度为【2025】，系统会自动带出您在个人养老金信息管理服务平台登记的缴存信息。

3、确认信息，完成扣除：核对缴存信息无误后，点击【确定】，相关数据即可在您办理年度汇算时，自动填入“其他扣除合计”中的“个人养老金”项下。

如果您在2025年错过了缴存，也不必遗憾。现在开始规划，2026年的缴存，就可以为明年的退税提前锁定优惠。每年12000元的额度，让养老积累从每一次小小的延迟满足开始。

不止于省钱：为未来的自己，多备一份从容

税收优惠是眼前的激励，但个人养老金的意义，更在于长远。它像是一个“专属养老钱袋”，具备几个独特的优势：

专款专用，强制储备：资金账户封闭运行，未达到领取基本养老金年龄等条件不能提前支取。这能尽量帮助我们克服人性中的短视，便于这笔钱真正用于退休生活。

自主投资，选择丰富：账户内的资金可以自主投资符合条件的公募基金、银行理财、储蓄存款、商业养老保险等金融产品。其中，个人养老金基金Y份额就是专门为个人养老金账户设立的份额类别，旨在追求长期稳健增值。2024年底，个人养老金制度推向全国，可投产品也纳入了更多类型的权益类指数基金，为投资者提供了更丰富的选择。

长期积累，静待花开：养老规划，时间是最好的朋友。对于20-30岁的年轻人，每月定投一笔，坚持三十年，在复利的作用下，有望积累一笔补充养老金。正如我们之前讨论的，养老不是从老了才开始，而是从现在就开始的行动。

在技术快速迭代、社会结构变迁的时代，寄望于单一的社会保障或外部环境来保障晚年生活，风险可能较高。积极利用制度性工具，为自己构筑更稳固的安全垫，也许是现代人应有的财务自觉。

退税与养老，现在就开始准备

退税季，是一个审视自己的年度财务状况的好时机。它提醒我们关注那些能带来实际好处的政策，也启发我们思考更长远的未来。

养老，是一场与时间和风险的对话。它不是负担，而是对生命长度应有的尊重与规划。从关注退税单上的“个人养老金”开始，或许就是你为自己未来安稳生活，迈出的重要一步。